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保單規劃

三階段保單規劃

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分類：保單規劃
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Stage 1 (只此階段可做死因贈與)
◦ 形式:母母子 --à轉入保險金信託( 防止強制代位終止 BANK同意 或受益人增設另一公益團體)(保險法#138-2:母母子 )
◦目的:掌握實質控制權為保險再設一保險
◦ 稅:最低稅負制-拆單效果
} Stage2(要保人=受益人)
◦ 形式:子母子 及子父子(220萬/每人每年)
◦稅:免所得稅 遺產 贈與稅
}Stage3 (要保人=受益人)
◦形式:子母子 及子父子(x萬/每人每年) 善用所得稅率降為10%
◦方法:子帳戶獨立專款專用 且申報贈與稅
◦稅:免所得稅及遺產稅